MA FAMILLEFaire fructifier mon épargne
L'enveloppe préférée des Français, utilisée à son plein potentiel : architecture ouverte, gestion pilotée exigeante et clause bénéficiaire travaillée.
- 8 ans
- Maturité fiscale (abattement 9 200 €/couple)
- 152 500 €
- Abattement transmission par bénéficiaire
- 100 %
- Architecture ouverte, sans rétrocession cachée
Bien plus qu'un placement
L'assurance-vie combine trois fonctions uniques : une capitalisation sans frottement fiscal (les arbitrages internes ne déclenchent aucune imposition), une fiscalité de sortie dégressive (après 8 ans, abattement annuel de 4 600 € par personne sur les gains rachetés), et un outil de transmission hors succession (152 500 € par bénéficiaire en franchise pour les primes versées avant 70 ans).
Ce qui fait la différence
À enveloppe identique, tout se joue sur le contenu : frais de gestion négociés, univers de supports réellement ouvert (ETF, titres vifs, immobilier, structurés, private equity), et clause bénéficiaire rédigée sur-mesure — démembrement de la clause, bénéficiaires à titres successifs, quasi-usufruit. C'est là que nous intervenons.
Que se passe-t-il après 8 ans ?+
Les rachats bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) sur les gains, puis d'un taux réduit de 7,5 % (jusqu'à 150 000 € de versements). L'antériorité se prend dès l'ouverture : ouvrez tôt, même avec un versement modeste.
Pourquoi travailler la clause bénéficiaire ?+
Une clause standard (« mon conjoint, à défaut mes enfants ») laisse un potentiel énorme inexploité : démembrement de la clause, attribution par branches, quasi-usufruit avec créance de restitution. Un levier de transmission souvent plus puissant que le choix des supports.
Quels supports privilégier ?+
Selon votre horizon et votre profil : fonds euro nouvelle génération pour la sécurité, ETF pour le cœur de portefeuille actions, immobilier (SCPI/SCI), produits structurés pour le rendement conditionnel, et private equity pour la performance de long terme.
Versements avant ou après 70 ans ?+
Avant 70 ans : 152 500 € par bénéficiaire en franchise (art. 990 I). Après 70 ans : abattement global de 30 500 € sur les primes, mais les gains restent exonérés (art. 757 B). Les deux régimes se cumulent avec des contrats distincts.
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